ТЕМА: Возврат товара поставщику и Дод.2

Добрый день. Помогите разобраться. Была п/о поставщику в апреле 2015 г. 100000,00 грн.(зарег. НН) Получили товар на 50000,00 грн. в апреле. Вернули часть товара как брак - 25000,00 грн. Поставщик выписывает мне корректировку на сумму возврата к НН на предоплату и никак не поймет, что если корректировка, то нужна и новая налоговая накладная. Я предлагаю не делать никаких корректировок, просто остается п/о налоговая и все. КАКОЙ ВАРИАНТ БУДЕТ БОЛЕЕ ВЕРНЫЙ. (по поводу корректировок налоговая дает разъяснение, что она выписывается по первому из событий. У нас первое событие - возврат товара. Но у нас еще была и предоплата. И номенклатура не меняется).

Наталия пишет: Добрый день. Помогите разобраться. Была п/о поставщику в апреле 2015 г. 100000,00 грн.(зарег. НН) Получили товар на 50000,00 грн. в апреле. Вернули часть товара как брак - 25000,00 грн. Поставщик выписывает мне корректировку на сумму возврата к НН на предоплату и никак не поймет, что если корректировка, то нужна и новая налоговая накладная. Я предлагаю не делать никаких корректировок, просто остается п/о налоговая и все. КАКОЙ ВАРИАНТ БУДЕТ БОЛЕЕ ВЕРНЫЙ. (по поводу корректировок налоговая дает разъяснение, что она выписывается по первому из событий. У нас первое событие - возврат товара. Но у нас еще была и предоплата. И номенклатура не меняется).

Наталия, необходимо сделать корректировку на возврат брака, новая налоговая не нужна, так как Вы вернули часть товара, а предоплата осталась на следующие поставки. Это один вариант. И есть другой : можно сделать возвратную накладную на брак и не трогать налоговый учет при условии, что поставка будет идентична возврату. А остальная предоплата будет использована на другие поставки. Все эти манипуляции пройдут только по бухучету.

Извините, но если делать корректировку, то она минусует МОЙ НАЛОГОВЫЙ КРЕДИТ в налоговой на предоплату. Как это не выписывать новую налоговую накладную???? !!!!!!!!!!!!!!!

Наталия пишет: Извините, но если делать корректировку, то она минусует МОЙ НАЛОГОВЫЙ КРЕДИТ в налоговой на предоплату. Как это не выписывать новую налоговую накладную???? !!!!!!!!!!!!!!!

Обратите внимание, у Вас есть налоговая накладная на полную сумму предоплаты. Вы получили часть товара, часть предоплаты осталась. И в какай то части оказался брак. Если Вы делаете корректировку на возврат, то объясните зачем Вам новая налоговая у Вас есть налоговая на полную сумму? При следующих поставках, если закончится сумма предоплаты, Вам выпишут новые налоговые накладные. Это если Вы работаете по договору в целом. Если Вы работаете по счетам, тогда Вам нужна налоговая.