УЧЕТ ТОВАРОВ

Формирование справочника «Типы цен номенклатуры»

Заходим с верхней ячейки

Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - Типы цен номенклатуры - добавить наименование - оптовая (розничная, мелкорозничная и др.)

Установка цены номенклатуры

1. вариант

Заходим с верхней ячейки

Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - Установка цен номенклатуры - - Дата –

Тип цен - выбрать - Добавить - выбрать номенклатуру - выставить значение, выставить валюту.

2. вариант

Заполнение справочника «цены» в номенклатуре товары

Склад - Номенклатура - Товары - выбрать наименование товара - открыть - зайти во вкладку «Цены» - выставить дату, выбрать наименование цены - цена продажи (оптовая, мелкооптовая и др.) - выставить галочку, цену.

ПРИОБРЕТЕНИЕ ТОВАРА ОТ ПОСТАВЩИКА

1. Счет фактура от поставщика
2. Расходная накладная от поставщика
3. Налоговая накладная (электронная форма)

Вносим карточки на места хранения

Склад - склады - добавить - в ячейке наименование (пишем название места хранения) - выбираем ответственное лицо – «ОК»

Вносим реквизиты фирмы поставщика

Покупка - Контрагенты - Поставщики - открываем ее и через - добавить - вносим данные поставщика -

Общие - Наименование - полное наименование - ИНН - номер свидетельства - код СДРПОУ –

Контакты - Юридический адрес - физический адрес - телефон

Контактные лица  Добавить - ФИО- директора - контактная информация (телефон) – должность.

Счета и договоры  Банковские счета - добавить номер расчетного счета - Банк – Добавить из классификатора банков - выбираем нужный банк – «ОК»;

Договоры контрагентов - добавить

• Наименование (пишем Счет-фактура № СФ- 0000000 от 00.00.20... .г.)
• Вид договора - выбираем - с поставщиком - номер - дата
• Ведение взаиморасчетов
• По бухучету - выбираем по расчетным документам
• По учету НДС - выбираем по расчетным документам
• Вид взаиморасчетов выбираем или добавить - пишем вид взаиморасчетов (Расчетный счет) – Записать - «ОК»
• Цены - Тип цен - выбираем основная цена закупки
• Вид деятельности - операционная

Склад - Номенклатура - «Товары» - открываем эту группу - добавить - вносим карточку на вид ТМЦ (товара) - наименование

Основные

-Единица измерения – выбираем - шт –

Учет НДС - Ставки НДС - 20% - ЗАПИСАТЬ

Цены

Установить дату - Отметить галочками вид цены - проставить цены - нажать кнопку «Записать цены»

Счет учета  Проверить:

Вкладка Бухгалтерский учет - Счет учета - «281»

Вкладка Налоговый учет - Налоговое значение - Обл. НДС Налоговое значение доходов и затрат - Хоз. деятельность

Вносим счет-фактуру от поставщика

Покупка - Счет на оплату поставщика - Добавить Дата - выставляем нужную дату

Контрагент - выбираем нужную фирму поставщика.

Договор - (выбираем нужную счет-фактуру) или договор по данному поставщику - Вкладка Товары - нажать кнопку подбор - в поле Запрашивать - выставить галочки - Количество - Цена -выбираем вид Товара -в появившемся поле выставляем цену и количество сверяем сумы с оригиналом документа.

Вкладка Дополнительно - Вх. номер пишем номер счет - фактуры ( СФ-00000)

- Вх. дата пишем дату документа – Записать – «ОК»

Вносим расходную накладную от поставщика (Приходная)

Покупка - Счет на оплату от поставщика - выбираем нужную счет-фактуру от нужной фирмы - выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании - и выбираем документ - Поступление товаров и услуг - дата - и автоматически заполнился документ - вкладка Товары в ячейке счет должен стоять счет «281».

Дополнительно - Вх. номер. - Вх. дата - заполняем с оригинала документа.

Вносим налоговую накладную от поставщика

Покупка - Поступление товаров и услуг - выбираем нужную накладную от нужной фирмы - выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании - и выбираем документ - Регистрация входящего налогового документа - дата - входящий налоговый документ - выставить номер налоговой накладной, дату регистрации.

Проверяем сумы - сверяем с оригиналом документа -

Записать – «ОК».

Проверяем: ОСВ по счету 631; 281; 6412 и т.д.

Отчеты - оборотно-сальдовая ведомость

ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПОСТАВЩИКУ ЗА ТОВАРЫ

1. Платежное поручение
2. Банковская выписка

1. Создание Платежного поручения

Покупка - Счет на оплату от поставщика -

Выбираем Счет-фактуру от поставщика, выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании и выбираем документ - Платежное поручение исходящее.

• Дата, выставить галочку оплачено, выставляем счет получателя, выбираем статья движения ден. средств - «Оплата за товары поставщику», проверяем суму перечисления денежных средств поставщику.

Вкладка Печать - записываем назначение платежа - Записать. Открываем печатную форму платежного поручения через кнопку «ПЕЧАТЬ»

2. Формирование банковской выписки

Банк - Выписка банка – Дата

ОТГРУЗКА ТОВАРА ПОКУПАТЕЛЮ

1. Счет-фактура для покупателя
2. Расходная накладная
3. Налоговая накладная (электронная форма)

Вносим реквизиты фирмы покупателя

Продажа - Контрагенты - создаем группу (через желтую папку), которую называем Покупатели - открываем ее и через - добавить - вносим данные покупателя -

Общие

Наименование - полное наименование - ИНН - номер свидетельства - код СДРПОУ –

Контакты

Юридический адрес - физический адрес - телефон

Контактные лица

Добавить - ФИО - фамилия директора - контактная информация (телефон) - дополнительная информация - должность

Счета и договоры

Банковские счета - добавить номер расчетного счета - Банк - Добавить из классификатора банков - выбираем нужный банк – «ОК»;

Договоры контрагентов - добавить

• Наименование (пишем Договор № 00 от 00.00.20... .г.)
• Вид договора - выбираем - с покупателем - номер - дата
• Ведение взаиморасчетов
• По бухучету - выбираем по расчетным документам
• По учету НДС - выбираем по расчетным документам
• Вид взаиморасчетов выбираем или добавить - пишем вид взаиморасчетов (Расчетный счет)- Записать – «ОК».
• Цены - Тин цен – выбираем - основная продажи
• Вид деятельности – операционная

Создаем счет Фактуру для покупателя

Продажа - Счет на оплату покупателю - Добавить -

Дата - Контрагент - выбираем - Договор выбираем - внизу клавишу нажать ЗАПИСАТЬ - и автоматически присвоится номер счет-фактуры, которую мы выписываем покупателю - Заходим в ячейку ТОВАР - Добавить или кнопка «Подбор» - номенклатура (выбираем вид товара) - количество - цена - проверяем общую суму. Выбрать адрес доставки.

Записать – «ОК»   Кнопка Печать - открываем печатную форму документа.

Расходная накладная для покупателя

Продажа - Счет на оплату покупателю — выбираем нужный счет по нужной фирме покупателю - выделяем его и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании и выбираем - документ - Реализация товаров и услуг

- Дата - склад (выбираем склад с которого идет отгрузка товара) –

Вкладка Товар - автоматически товар заполнен

Проверяем количество товара, цены, наименование

Проверяем во вкладке «Товар» счет учета «281», Налоговое значение - Обл. НДС

Вкладка Дополнительно выбираем Грузополучателя. Адрес доставки

Вкладка Печать заполняем место составление документа - г. Киев - представитель организации - выбираем Печать - Расходная накладная – Записать – «ОК».

Налоговая накладная для покупателя

Продажа - Реализация товаров и услуг - выбираем накладную по нужной фирме покупателю - выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании, выбираем - документ - Налоговая накладная - дата, форма, выставить галочку «Включена в Единый реестр налоговых накладных» выставить галочку «электронная форма» - проверяем - суму - заходим в ячейку дополнительно - выбираем: вид договора, кто выписал налоговую накладную - Печать – «ОК».

Проверяем: ОСВ по счету 361, 281, 702, 6412, 902 и т.д.

ОПЛАТА ОТ ПОКУПАТЕЛЯ ЗА ТОВАРЫ

Поступление денежных средств от покупателя за товары

Продажа - Счет на оплату покупателю - выбираем нужный Счет по нужной фирме покупателю выделяем его и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании и выбираем - документ - Платежное поручение входящее – выставляем дату - выставляем галочку – Оплачено.

• Вх. номер - (номер БВ) - от (дата БВ)
• Счет плательщика - выбираем
• Статья движения денежных средств - добавить - «Оплата за товары покупателем» -

Формируем банковскую выписку:

Банк - Банковская выписка - выбираем период.

Вкладка Печать - Назначение платежа - записываем за что поступили денежные средства, согласно какого договора - проверяем суму – Записать – «ОК».

Налоговая накладная для покупателя

Банк - Платежное поручение входящее - выбираем нужный счет по нужной фирме покупателю - выделяем его и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании и выбираем - документ - Налоговая накладная - дата, форма, выставить галочку «Включена в Единый реестр налоговых накладных», выставить галочку «электронная форма» - проверяем - суму - заходим в ячейку дополнительно - выбираем вид договора, кто выписал налоговую накладную - Печать – «ОК».

Кнопка Печать – Записать – «ОК»

Проверяем: ОСВ по счету 311, 361, 681; Отчеты - оборотно-сальдовая ведомость.

ОТГРУЗКА ТОВАРА ПОКУПАТЕЛЮ НА СУММУ ПРЕДОПЛАТЫ

Расходная накладная для покупателя

Продажа - Счет на оплату покупателю - выбираем нужный счет по нужной фирме покупателю - выделяем его и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании и выбираем - документ - Реализация товаров и услуг

Дата - выставляем - склад (выбираем склад с которого идет отгрузка товара) -

Закладка Товар - автоматически товар заполнен - Проверяем количество товара, цены, наименование, проверить вкладка Товары что бы был выставлен счет «281»; Налоговое значение - Обл. НДС - Кнопка Печать - Расходная накладная – Записать – «ОК».

ФОРМИРОВАНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ РАСХОДОВ

Вносим реквизиты фирмы поставщика

Покупка - Контрагенты - добавить - вносим данные поставщика -

Общие - Наименование - полное наименование - ИНН - код СДРПОУ - записать

Контакты - Юридический адрес - физический адрес - телефон

Контактные лица - Добавить - ФИО - фамилия директора - контактная информация (телефон) дополнительная информация – должность.

Счета и договоры Банковские счета - добавить номер расчетного счета - Банк - Добавить из классификатора банков - выбираем нужный банк – «ОК»;

Договоры контрагентов - добавить

• Наименование (пишем Счет-фактура № СФ- 0000000 от 00.00.20... г.)
• Вид договора - выбираем - с поставщиком - номер - дата

Ведение взаиморасчетов

• По бухучету - выбираем по расчетным документам
• По учету НДС - выбираем но расчетным документам
• Вид взаиморасчетов выбираем или добавить - пишем вид взаиморасчетов (Расчетный счет) Записать – «ОК»;
• Цены - Тип цен - выбираем основная цена закупки
• Вид деятельности - операционная

Покупка - поступление товаров и услуг - выбираем нужный документ - выделяем его и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании - выбираем документ - Поступление доп расходов - дата- выставляем - контрагент - ТОВ « ...» - Договор- выбираем - Способ распределения По количеству - Ставка НДС - 20%.

Заходим в закладку Товары, она автоматически заполнилась из документа поступление товаров и услуг - Сумма расхода - выставляем сумму - Сумма НДС - заполнилась автоматически - Счет учета -281 - Нал наз НДС - Обл НДС.

Заходим в вкладку Дополнительно - Вх. Номер - выставляем – Вх. дата – выставляем – Записать- «ОК».

Проверяем: ОСВ по счету 281; Карточка счета 281; Отчеты - оборотно–сальдовая ведомость за месяц.

ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ

Склад - Инвентаризация товаров на складе - Добавить - Дата - выбираем склад – нажимаем Заполнить - Заполнить по остаткам на складе - и автоматически заполняются все наименования ТМЦ, которые хранятся на складе.

Вкладка - Дополнительно - кнопка «Выбрать состав комиссии» - выбираем комиссию – Записать – «ОК».

Недостача В колонке «количество» выставить реальное количество запасов, в колонке «отклонение» появиться значение со знаком «-».

Излишки В колонке «количество» выставить реальное количество запасов, в колонке «отклонение» появиться значение со знаком «+».

УЧЕТ МБП

ПРИОБРЕТЕНИЕ МБП ОТ ПОСТАВЩИКА

1. Счет фактура от поставщика
2. Приходная накладная от поставщика
3. Налоговая накладная (электронная форма)

Вносим реквизиты фирмы поставщика

Покупка - Контрагенты - поставщики - открываем ее и через - добавить - вносим данные поставщика –

Общие

Наименование - полное наименование - ИНН - номер свидетельства - код СДРПОУ - записать

Контакты

Юридический адрес - физический адрес - телефон

Контактные лица

Добавить - ФИО - фамилия директора - контактная информация (телефон) - дополнительная информация - должность

Счета и договоры

Банковские счета - добавить номер расчетного счета - Банк - Добавить из классификатора банков -выбираем нужный банк - ОК;

Договоры контрагентов - добавить

• Наименование (пишем Счет-фактура № СФ-0000000 от 00.20... г.)
• Вид договора - выбираем - с поставщиком - номер - дата
• Ведение взаиморасчетов
• По бухучету - выбираем по расчетным документам
• По учету НДС - выбираем по расчетным документам
• Вид взаиморасчетов выбираем или добавить - пишем вид взаиморасчетов (Расчетный счет) – Записать ОК
• Цены - Тип цен - выбираем основная цена закупки

Вид деятельности - операционная

Вносим наименование МБП

Склад - Номенклатура - и создаем новую группу, которую называем «МБП»

Заходим с верхней ячейки

Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - счета учета номенклатуры – выбрать –

«Материалы» - скопировать

Ячейка «Номенклатура» зайти во внутрь - выделить группу «МБП» и нажать кнопку ВЫБРАТЬ

Счета бухгалтерского учета

Счета учета изменить на «221» - Записать - ОК

Заходим с верхней ячейки

Склад – Номенклатура - открываем группу - «МБП» - добавить - вносим карточку на вид мбп -

Краткое наименование

Основные

Единица измерения - шт

Учет НДС - ставки НДС - 20% - ЗАПИСАТЬ

Счет учета - Проверить:

Вкладка Бухгалтерский учет - Счет учета - «221»

Вкладка Налоговый учет Налоговое значение - Обл. НДС Налоговое значение доходов и затрат -

Хоз. деятельность

Вносим счет - фактуру от поставщика

Покупка - Счет на оплату поставщика - Добавить - Дата - Контрагент - выбрать -Договор выбрать счет -фактуру или договор

Вкладка Товары - нажать кнопку Подбор - в поле Запрашивать выставить галочки – Количество-Цена - выбираем МБП - в появившемся поле выставляем цену и количество. Сверяем сумы с оригиналом документа.

Вкладка Дополнительно - Вх. Номер - пишем номер счет - фактуры ( СФ-00000) - Вх. дата пишем дату документа - Записать ОК

Вносим расходную накладную от поставщика (Приходная)

Покупка - Счет на оплату от поставщика - выбираем нужную счет-фактуру от нужной фирмы выделяем его и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании - и выбираем документ.

Поступление товаров и услуг - автоматически заполнился документ - в ячейке счет должен стоять «221»

Вкладка Дополнительно - Вх. Номер - пишем номер расходной накладной от поставщика (РН-0000)- Вх. Дата - пишем дату документа - Записать - «ОК».

Вносим налоговую накладную от поставщика

Покупка - Поступление товаров и услуг - выбираем нужную накладную от нужной фирмы, выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании - и выбираем документ.

Регистрация входящего налогового документа - дата - входящий налоговый документ выставить номер, дату регистрации - проверяем сумы - сверяем с оригиналом документа - Записать ОК Проверяем: ОСВ по счету 63; 221; 6412;

ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПОСТАВЩИКУ ЗА МБП

1. Платежное поручение
2. Банковская выписка
3. Создание Платежного поручения

Заходим: Покупка - Счет на оплату от поставщика

Выбираем Счет-фактуру от поставщика, выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании и выбираем документ - Платежное поручение исходящее.

-Дата, выставить галочку оплачено, выбираем счет получателя, заходим в справочник - статья движения ден. Средств - добавить или выбрать «оплата за МБП», проверяем суму перечисления денежных средств поставщику.

- вкладка Печать записываем назначение платежа Записать. Открываем печатную форму платежного поручения через кнопку «ПЕЧАТЬ»

2. Формирование банковской выписки

Банк - Выписка банка - Дата

ПЕРЕДАЧА В ЭКСПЛУАТАЦИЮ МБП ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ

1. Формируем расходы по МБН

ОС - Способы отражения расходов по амортизации

Добавить - в ячейке наименование «Расходы по МБП 92(93, 91, 23) Способы - Добавить

• Счет затрат -«92 (93, 91, 23)»
• Налоговое назначение «Хоз. д-сть»
• Аналитика «Администрация или Производство»
• Второй прямоугольник - Статья затрат - добавить
• Наименование - МБП 92 (93,91,23)
• Вид затрат - Прочие
• Счет 8 класса- 809
• Статья декларации - Статьи затрат по структуре Декларации по прибыли Административные затраты (или Затраты на сбыт) - Другие затраты..

2. Передача малоценных активов в эксплуатации физическому лицу

ОС - Малоценные активы - Передача малоценных активов в эксплуатацию

Дата - Подразделение - Выбираем «Администрация, Отел сбыта др. - Заходим

Вкладка Малоценные активы - Добавить

• Физическое лицо - Выбираем сотрудника
• Малоценный актив - Выбираем МБП. которое передаем в эксплуатацию
• Назначение использование - Добавить
• Срок полезного использования - выставляем,
• Способ отражения расходов - выбираем. Записать ОК. Выбрать
• Счет учета «221»,
• Налоговое назначение «ОБЛ НДС».

Вкладка Дополнительно - основание - приказ № от 00 00 20 ..г. Разрешил, через кого, отпустил -заполняем.

Вкладка Комиссия нажимаем кнопку «Выбрать состав комиссии»- Выбираем – Записать - «ОК»-Кнопка «Печать» - Открываем печатную форму (МШ-2, МШ-7)

Проверяем:

ОСВ по счету - 221;

Отчеты - оборотно-сальдовая ведомость.

СПИСАНИЕ МБП

ОС - Малоценные активы - Списание малоценных активов из эксплуатации - Добавить -

Дата - выставляем Подразделение - выбираем - «Администрация. Отел сбыта др.»

Вкладка Малоценные активы - Добавить

• Ячейка Физическое лицо - и выбираем сотрудника -
• Ячейка Малоценный актив - выбираем МБП
• Ячейка Назначение использования - выбираем

Вкладка Комиссия нажимаем кнопку «Выбрать состав комиссии»- Выбираем

ЗАПИСАТЬ - «ОК»

Кнопка Печать Открываем печатную форму МШ-8

Проверяем: ОСВ по счету МЦ

Отчеты - оборотно-сальдовая ведомость

ПРИОБРЕТЕНИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ОТ ПОСТАВЩИКА

1. Счет-фактура от поставщика
2. Расходная накладная от поставщика
3. Налоговая накладная

Вносим реквизиты фирмы поставщика

Покупка - Контрагенты - создаем группу (через желтую папку), которую называем поставщики - открываем ее и через - добавить - вносим данные поставщика -

Общие

Наименование - полное наименование - ИНН - номер свидетельства - код СДРПОУ - записать

Контакты

Юридический адрес - физический адрес - телефон

Контактные лица

Добавить - ФИО - фамилия директора - контактная информация (телефон) - дополнительная информация - должность

Счета и договоры

Банковские счета - добавить - Добавить из классификатора банков - и выбираем нужный банк - ОК;

Договоры контрагентов - добавить - наименование (пишем Счет-фактура СФ- 0000000 вiд 00.00.20_г.) - Вид договора - выбираем - с поставщиком - номер - дата - введение взаиморасчетов - по бух. учету - выбираем по расчетным документам - по учету НДС - вид взаиморасчетов и через добавить - пишем вид взаиморасчетов (расчетный счет) – Записать – ОК.

Цены- Тип цен - выбираем основная цена закупки - Вид деятельности – операционная

Вносим наименование вида стройматериала

Склад - Номенклатура - и создаем новую группу, которую называем «Стройматериалы» -

Заходим с верхней ячейки

Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - счета учета номенклатуры – выбрать

«Материалы» - скопировать

Ячейка «Номенклатура» зайти во внутрь - выделить группу «Стройматериалы» и нажать кнопку ВЫБРАТЬ

Счета бухгалтерского учета

Счета учета изменить на «205» - Записать ОК

Заходим с верхней ячейки

Склад - Номенклатура открываем группу «Стройматериалы» - добавить - вносим карточку на вид материала - краткое наименование

Основные -единица измерения - выбираем

Учет НДС - ставки НДС - 20% - ЗАПИСАТЬ

Счет учета Проверить: Вкладка Бухгалтерский учет - Счет учета - «205»

Вкладка Налоговый учет - Налоговое значение - Обл. НДС - Налоговое значение доходов и затрат -Хоз. деятельность

Вносим счет - фактуру от поставщика

Покупка - Счет на оплату поставщика - Добавить Покупка, комиссия

Дата- Контрагент - Договор (выбираем нужную счет фактуру или Договор)

Товары - добавить - номенклатура (выбираем вид стройматериала - количество - цена (выставляем вручную) - сверяем с оригиналом.

Дополнительно - Вх. номер - Вх. дата - заполняем с оригинала - ОК

Вносим расходную накладную от поставщика (Приходную)

Покупка - Счет на оплату от поставщика - выбираем нужную счет-фактуру от нужной фирмы -выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании - и выбираем документ - Поступление товаров и услуг - дата и автоматически заполнился документ - вкладка Товары в ячейке счет должен стоять счет «205»

Дополнительно - Вх. номер. - Вх. дата - заполняем с оригинала документа.

Вносим налоговую накладную от поставщика

Покупка - Поступление товаров и услуг - выбираем нужную счет-фактуру от нужной фирмы - выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании - и выбираем документ –

Регистрация входящего налогового документа – дата - номер - дата регистрации, сверяем суммы с оригиналом - Записать ОК

Проверяем: ОСВ по счету 63; 205; 6412.

ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПОСТАВЩИКУ ЗА СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

1. Платежное поручение
2. Банковская выписка

1. Создание Платежного поручения

Заходим: Покупка - Счет на оплату от поставщика -

Выбираем Счет-фактуру от поставщика, выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании и выбираем документ - Платежное поручение исходящее –

Дата - выставить галочку оплачено, выставляем расчетный счет получателя

выбираем статья движения ден. средств - Оплата за стройматериалы, проверяем суму перечисления денежных средств поставщику - Печать - ОК

2. Формирование банковской выписки

Банк - Выписка банка - Дата

1. Счет-фактура от поставщика
2. Расходная накладная от поставщика (Приходная)
3. Налоговая накладная (электронная форма)

Вносим реквизиты фирмы поставщика

Покупка - Контрагенты - добавить - вносим данные поставщика –

Общие

Наименование - полное наименование - ИНН - номер свидетельства - код СДРПОУ - записать

Контакты

Юридический адрес - физический адрес – телефон

Контактные лица

Добавить - ФИО - фамилия директора - контактная информация (телефон) - дополнительная информация - должность

Счета и договоры

Банковские счета - добавить номер расчетного счета - Банк - Добавить из классификатора банков - выбираем нужный банк - ОК;

Договоры контрагентов - добавить

• Наименование (пишем Счет-фактура № ... от 00.00.20... .г.)
• Вид договора - выбираем - с поставщиком - номер - дата
• Ведение взаиморасчетов
• По бухучету - выбираем но расчетным документам
• По учету НДС - выбираем по расчетным документам
• Вид взаиморасчетов выбираем или добавить - пишем вид взаиморасчетов (Расчетный счет) - Записать ОК
• Цены - Тип цен - выбираем основная цена закупки
• Вид деятельности – операционная

Вносим наименование вида топлива

Склад - номенклатура - и создаем новую группу, которую называем «Топливо»

Заходим с верхней ячейки

Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - счета учета номенклатуры – выбрать «Материалы» - Скопировать

Ячейка «Номенклатура» зайти во внутрь - выделить группу «Топливо» и нажать кнопку ВЫБРАТЬ

Счета бухгалтерского учета - Счета учета изменить на «203» - Записать - ОК

Заходим с верхней ячейки

Склад - Номенклатура открываем группу «Топливо» - добавить - вносим карточку на вид топлива - краткое наименование

Основные - единица измерения - выбираем из классификатора или через добавить - создаем карточку «литр»

Учет НДС - ставки НДС - 20% - ЗАПИСАТЬ

Счет учета  Проверить:

Вкладка Бухгалтерский учет - Счет учета - «203»

Вкладка Налоговый учет Налоговое значение – Обл. НДС Налоговое значение доходов и затрат - Хоз. деятельность

Вносим счет-фактуру от поставщика

Покупка - Счет на оплату поставщика - Добавить - Покупка, комиссия

Дата

Контрагент - выбираем - Договор (выбираем нужную счет фактуру или Договор)

Товары — добавить - номенклатура (выбираем вид топлива) - количество - цена (выставляем вручную) - сверяем с оригиналом.

Вкладка Дополнительно - Вх. Номер - пишем номер счет- фактуры   СФ-00000...

• Вх. дата пишем дату документа Записать ОК

ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПОСТАВЩИКУ ЗА ТОПЛИВО

1. Платежное поручение
2. Банковская выписка

 1 .Создание Платежного поручения

Покупка - Счет на оплату от поставщика -

Выбираем Счет-фактуру от поставщика, выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании и выбираем документ - Платежное поручение исходящее.

- Дата, выставить галочку оплачено, выбираем счет получателя, заходим в справочник статья движения ден. средств добавить или выбрать «оплата за топливо», проверяем суму перечисления денежных средств поставщику

- вкладка Печать записываем назначение платежа. Записать. Открываем печатную форму платежного поручения через кнопку «ПЕЧАТЬ»

2. Формирование банковской выписки

Банк - Выписка банка – Дата

Вносим налоговую накладную от поставщика

Банк - Платежное поручение исходящее - выбираем документ - выделяем его и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании - и выбираем документ - Регистрация входящею налоговою документа - дата - входящий налоговый документ - выставить номер налоговой накладной, дату регистрации - проверяем сумы - сверяем с оригиналом документа – Записать - ОК

Вносим расходную накладную от поставщика (Приходную)

Покупка - Счет на оплату от поставщика - выбираем нужную счет-фактуру от нужной фирмы, выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем - На основании - и выбираем документ - Поступление товаров и услуг - автоматически заполнился документ - выставляем дату - вкладка «Товары» в ячейке счет учета должен стоять счет «203»

Вкладка Дополнительно - Вх. Номер - пишем номер расходной накладной от поставщика (РН-00000) - Вх. Дата - пишем дату документа Записать ОК.

Проверяем: ОСВ по счету 63; 203; 6412; Отчеты - оборотно-сальдовая ведомость.

СПИСАНИЕ ТОПЛИВА

Склад - Списание товаров - Добавить - выбираем: товары, продукция

- ячейка Товар Добавить - и выбираем наименование топлива, которое мы будем списывать

- в ячейке Количество - выставить количество, которое будем списывать –

- Заходим в ячейку - Счета учета-  и в строке - Счет списания - выбираем счет 92, 93 и т.д.

В ячейке Статьи затрат - создаем статью затрат, добавить:

• в Наименовании - затраты на топливо
• в ячейке Вид затрат - выбираем - материальные затраты
• в ячейке Счет 8 класса - «803»
• в ячейке Декларация на прибыль – выбираем - Статьи затрат по структуре - Декларация по прибыли - Затраты на сбыт - Другие затраты.

Вкладка - Дополнительно - кнопка - Выбрать состав комиссии и выбираем - Записать - ОК

1. Счет фактура от поставщика
2. Расходная накладная от поставщика (Приходная)
3. Налоговая накладная (электронная форма)

Вносим реквизиты фирмы поставщика

Покупка - Контрагенты - создаем группу (через желтую папку), которую называем поставщики -

открываем ее и через - добавить - вносим данные поставщика -

Общие

Наименование - полное наименование - ИНН - код СДРПОУ - записать

Контакты

Юридический адрес - физический адрес - телефон

Контактные лица

Добавить - ФИО - фамилия директора - контактная информация (телефон) - дополнительная информация - должность

Счета и договоры

Банковские счета - добавить - Добавить из классификатора банков - и выбираем нужный банк - ОК;

Договоры контрагентов - добавить

• Наименование (пишем Счет-фактура № от 00.20... г.)
• Вид договора - выбираем - с поставщиком - номер - дата

• Ведение взаиморасчетов
• По бухучету - выбираем по расчетным документам
• По учету НДС - выбираем по расчетным документам
• Вид взаиморасчетов и через добавить - пишем вид взаиморасчетов «Расчетный счет»
• Цены Тип цен - основная цена закупки
• Вид деятельности - операционная - Записать ОК

Вносим наименование вида материала

Операции - Справочники - Номенклатура - Материалы - открываем эту группу - добавить - вносим карточку на вид ТМЦ (материала) - Краткое наименование - Основные

- Единица измерения - выбираем из классификатора или через добавить создаем карточку Учет НДС - Ставки НДС - 20% - ЗАПИСАТЬ

Счет учета Проверить:

Вкладка Бухгалтерский учет - Счет учета - «201»

Вкладка Налоговый учет Налоговое значение – Обл. НДС Налоговое значение доходов и затрат - Хоз. деятельность

Вносим Счет-фактуру от поставщика

Покупка - Счет на оплату поставщика - Добавить - Покупка, комиссия - ОК

• Дата - Выставляем
• Контрагент - выбираем
• Договор (выбираем нужную счет - фактуру или договор)

Вкладка Товары - добавить - номенклатура (выбираем вид материала)

• Количество - выставляем вручную из оригинала счет-фактуры
• Цена - выставляем вручную из оригинала счет-фактуры

Сверяем с оригиналом сумму документа

Вкладка Дополнительно - Вх. номер пишем номер счет - фактуры ( СФ-00000...)

• Вх. дата - пишем дату документа - Записать - ОК

Вносим расходную накладную от поставщика (Приходную)

Покупка - Счет на оплату от поставщика - выбираем нужную счет-фактуру от нужной фирмы выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании - и выбираем документ - Поступление товаров и услуг - документ автоматически заполнился - выставляем дату

Вкладка «Товары» -  в ячейке счет учета должен стоять счет «201»

Вкладка «Дополнительно» - Вх. номер - пишем номер расходной накладной от поставщика (РН-00000..)- Вх. Дата - пишем дату документа – Записать – ОК.

Вносим налоговую накладную от поставщика

Покупка - Поступление товаров и услуг - выбираем нужную накладную от нужной фирмы - выделяем ее и правой клавишей мыши из меню выбираем На основании - и выбираем документ Регистрация входящего налогового документа - дата - проверить - входящий налоговый документ выставить номер налоговой накладной, дату регистрации - проверяем сумы - сверяем с оригиналом документа - Записать ОК

Проверяем:

ОСВ по счету 63; 201: 6412 и т.д. Отчеты - оборотно - сальдовая ведомость

ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПОСТАВЩИКУ ЗА МАТЕРИАЛЫ

1. Платежное поручение
2. Банковская выписка

1. Создание Платежного поручения

 Покупка - Счет на плату от поставщика -

Выбираем Счет-фактуру от поставщика, выделяем ее и правой клавишей мыши, из меню выбираем На основании и выбираем документ - Платежное поручение исходящее.

-Дата, выставить галочку оплачено, выбираем счет получателя, заходим в справочник статья движения ден.средств добавить или выбрать «оплата за материалы», проверяем суму перечисления денежных средств поставщику

• вкладка Печать записываем назначение платежа Записать Открываем печатную форму платежного поручения через кнопку «ПЕЧАТЬ»

2. Формирование банковской выписки

Банк - Выписка банка – Дата

Формирование доверенности в 1 С8.2

Счет на оплату поставщика - На основании Доверенность - выбираем Сотрудника -Записать - кнопка Печать - Открываем печатную форму - ОК

СПИСАНИЕ МАТЕРИАЛОВ

Склад - Списание товаров - Добавить - выбираем: товары, продукция - ячейка Товар - Добавить

• и выбираем наименование материала, которое мы будем списывать - в ячейке количество - выставить количество, которое будем списывать - Заходим в ячейку - «Счета учета» и в строке - Счет списания - выбираем счет ( 92,93, и т.д.) В ячейке статьи затрат - создаем статью затрат, добавить:
• в наименовании - затраты на материалы
• в ячейке - «вид затрат» - выбираем - материальные затраты
• в ячейке «счет 8 класса» «801»
• в ячейке «Декларация на прибыль» выбираем - Статьи затрат по структуре Декларация но прибыли - Административные затраты (или Затраты на сбыт) - Другие затраты...

Записать -ОК ВЫБРАТЬ

Заходим в закладку - «Дополнительно» - кнопка «Выбрать состав комиссии» и выбираем комиссию - Записать - ОК

Согласно стандарту бухучета С(П)БУ № 9, запасы - это АКТИВЫ, которые:

 - содержатся для дальнейшей продажи при условии обычной хозяйственной деятельности (сч. 25, 26, 27, 28); пребывают в процессе производства с целью дальнейшей продажи продукта производства (сч. 21, 23, 24);

 - содержатся для потребления во время производства продукции, выполнения работ и предоставления услуг, а также управления предприятием (сч. 20, 22, 25, 27).

Оценка запасов на дату баланса

«Запасы отражаются в бухгалтерском учете по наименьшей из двух оценок: первоначальной стоимости или чистой стоимости реализации» (п. 24 С(П)БУ № 9).

Чистая стоимость реализации (возможна чистая цена продажи) — это стоимость, по которой продажа тех или иных запасов возможна в случае потери этими активами некоторых свойств, вследствие чего их себестоимость может оказаться не возмещенной стопроцентно.

Уценка запасов до чистой стоимости реализации необходима в случае выявления отрицательной разницы между первоначальной стоимостью (себестоимостью) той или другой единицы и вероятной цены, по которой этот актив будет продан.  Ведь активы действительно нельзя учитывать на балансе по стоимости выше вероятной стоимости их реализации. Такой подход полностью соответствует принципу осмотрительности. (См. Закон Украины о бухучете и финансовой отчетности.)

Методы оценки материально - производственных запасов при их выбытии

По себестоимости каждой единицы

Оцениваются МПЗ, используемые организацией в особом порядке (драгоценные металлы, драгоценные камни и т.п.), или запасы, которые не могут обычным образом заменять друг друга.

По средневзвешенной себестоимости

Рассчитывается путем деления общей себестоимости группы (вида) запасов на их количество, складывающихся из себестоимости и количества остатка на начало месяца и поступивших в течение месяца запасов.

Способ ФИФО

Запасы, первыми поступающие в производство (продажу), оцениваются по себестоимости запасов первых по времени приобретения с учетом себестоимости запасов, числящихся на начало месяца.

Способ ЛИФО (не применяется)

Запасы, первыми поступающие в производство (продажу), оцениваются по себестоимости последних в последовательности приобретения.

Счет 201 «Сырье и материалы»

201 "Сырье и материалы" - это сырье и основные материалы, входящие в состав продукции, которая изготавливается, или являются необходимыми компонентами при ее изготовлении.

Сырье - добытые, выращенные собственными силами или приобретенные на стороне оборотные ресурсы, не прошедшие на момент приобретения никакой стадии промышленной обработки и предназначенные для использования в собственном производстве в качестве необходимою компонента будущего продукта этого производства.

Материалы - приобретенные на стороне оборотные ресурсы, предназначенные для использования в собственном производстве в качестве необходимого компонента будущего продукта этого производства или для обслуживания технологического процесса и управления.

По дебету счета 201 «Сырье и материалы» отражается поступление этих запасов, по кредиту - использование, выбытие и уценка.

 Счет 203 «Топливо»

Топливо - горючее вещество, процесс горения которого используется как источник получения энергии.

На счете 203 отражается стоимость топлива, приобретенного исключительно с целью использования на собственные нужды (производство и обслуживание процесса в этом производстве).

Счет 203 в зависимости от видов топлива, может делиться на счета третьего порядка. Каждый из этих счетов можно разделить на счета следующего порядка: например, по маркам бензина - в зависимости от октанового числа и т.п.

По дебету счета 203 отражается поступление запасов топлива, по кредиту - использование, выбытие и уценка.

Счет 205 «Строительные материалы»

Строительные материалы - это материальные активы, предназначенные для использования в капитальном строительстве объектов, возводящихся хозяйственным или подрядным способом. Бухгалтерский учет наличия и движения строительных материалов предприятиями-застройщиками ведется на счете 205 «Строительные материалы», а подрядными организациями - на счете 201 «Сырье и материалы».

По дебету счета 205 отражается поступление строительных материалов на баланс застройщика, по кредиту - использование и выбытие. Аналитический учет строительных материалов ведется по видам (группам) и отдельным объектам.

Счет 22 «Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы»

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы - часть материальных запасов, которые в течение продолжительного времени (но не более одного года или одного операционного цикла, если этот цикл превышает годовой срок) используются в хозяйственном обороте как средства труда, и стоимость которых в масштабах отдельного предприятия не настолько существенна, чтобы признать эти предметы необоротными активами.

Примеры запасов, которые могут считаться малоценными и быстроизнашивающимися:

• недорогие (в масштабах оборотов конкретного предприятия, ниже порога малоценности) инструменты и принадлежности.
• хозяйственный инвентарь,
• специальная одежда, специальная обувь, срок использования которых меньше года.
• столовая посуда, сервировочные принадлежности,
• инвентарь для проведения спортивных и культурно-массовых мероприятий.

Учет МБП - это только складской учет этих предметов.

На складах учет МБП аналогичен учету материалов.  В бухгалтерии ведутся аналитические сведения, на складах - карточки. Передача МБП в эксплуатацию происходит на основании письменных требований из производственных (и непроизводственных) подразделений. Процедура инвентаризации МБП на кладе аналогична инвентаризации материалов на складе.

По дебету счета 22 отражается поступление этих запасов, по кредиту - использование (передача в эксплуатацию) с одновременным выбытием (и с дальнейшим количественным учетом на местах хранения на забалансовом счете МЦ ).

Счет 28 «Товары»

Товары - запасы, приобретенные целью дальнейшей продажи без дополнительной переработки или с минимальной обработкой.

Приобретение товаров сопровождается несением определенных расходов, формирующих их первоначальную стоимость. Эти расходы условно можно разделить на три группы:

• расходы на компенсацию их стоимости поставщикам.
• расходы на доставку товаров (если за это получается отдельный счет или если такие расходы не берет на себя поставщик) и прочие расходы, квалифицирующиеся как транспортно­заготовительные;
• прочие расходы (проценты по кредитам, расходы на страхование, не возмещаемые налоги и т.п.). в т.ч. связанные с продажным хранением товаров.

Товары, как и все прочие запасы, оприходуются на баланс по дате приобретения на них права собственности у поставщика, а списываются с баланса по дате передачи права собственности покупателям.

Аналитический учет товаров осуществляется в натурально-стоимостных измерениях по наименованиям по материально ответственным лицам.

Счет 281 «Товары на складе»

«Товары на складе» - счет бухгалтерского учета запасов, предназначенных для продажи, но на данное время еще не переданных в торговлю

По дебету счета 281 «Товары на складе» отражается поступление товаров на баланс предприятия, по кредиту - выбытие (или передача со склада в торговлю) и уценка.

Счет 282 «Товары в торговле»

«Товары в торговле» - счет бухгалтерского учета товаров в розничной торговле.

По дебету счета 282 отражается поступление товаров в розничную точку, по кредиту - выбытие и уценка.